在台灣的法律實務中，單純的借錢不還通常屬於「民事糾紛」，但在許多債務爭議中，債權人為了增加討債的壓力，往往會採取「以刑逼民」的策略，向債務人提告刑事詐欺罪。許多債務人之所以會從單純的財務危機轉化為刑事被告，往往是因為在當初簽署借款合約時，對於關鍵條款的描述含糊不清，導致被認定具有「不法所有之意圖」或「施用詐術」。

為了保障自身權益，避免合約成為日後被控訴詐欺的證據，以下這三個關鍵條款在簽署時務必寫清楚、說明白。

一、 借款用途：切勿虛構或隱瞞真實動機

在刑事詐欺罪的構成要件中，「施用詐術」是判斷重點。如果債務人在借款時，對債權人謊稱借錢是為了「支付醫藥費」或「公司進貨週轉」，但實際上卻是將資金拿去「償還賭債」或「從事高風險投資」，這在法律上就極可能被認定為施用詐術。因為如果債權人知道資金的真實用途是高風險行為，通常就不會同意借款。

法律顧問建議：

• 如實填寫用途：在借款合約中，關於「借款原因」或「用途說明」務必與實際情況相符。即便用途是償還其他債務，也應誠實告知。
• 避免過度承諾：不要在合約中承諾不可能實現的投資回報，否則當回報未實現且資金無法回收時，容易被解釋為誘騙投資。
• 保留用途證據：若合約載明用於公司週轉，應保留相關發票、薪資單或進貨單據，證明資金確實投入所述用途。

二、 金流交付證明：避免「收受金額」模糊不清

在民法上，消費借貸契約屬於「要物契約」，也就是除了雙方同意借錢外，還必須有「交付金錢」的事實，契約才會正式生效。在詐欺爭議中，若債權人主張他交付了 100 萬元，而你實際上只收到 80 萬元（其餘被預扣利息），但在合約上卻簽署收訖 100 萬元，未來若發生爭議，債權人可能會指控你故意隱匿資金流向，甚至在後續還款不足時，反指你當初就意圖詐領差額。

法律顧問建議：

• 明確記載交付方式：合約中應載明是透過「銀行轉帳」、「支票」還是「現金」支付。若是轉帳，應註明轉入的銀行帳號。
• 簽署收據或簽收單：若是領取現金，務必另外簽署一份收據，或在合約中註明「本人於民國 XX 年 X 月 X 日確實收到現金新台幣 XX 元」。
• 拒絕預扣利息的灌水合約：台灣法律禁止預扣利息後仍以本金計算利息，若合約本金與實際到手金額不符，務必修正合約，否則這類帳目不明最容易成為詐欺控訴的導火線。

三、 還款來源與計畫：證明自己「有能力且有誠意」履行

詐欺罪最核心的判斷標準之一在於：債務人在借款當下，是否明知自己「完全沒有還款能力」卻仍誘使他人借錢。如果合約中完全沒有提到還款來源，或者你明明已經負債累累、沒有收入，卻在合約中宣稱「下個月有大筆工程款入帳」來爭取借款，這就是典型的施用詐術行為。

法律顧問建議：

• 具體化還款計畫：在合約中設定清楚的還款日期與期數。如果預計以特定收入還款，可以寫為「以 X 月份預期領取之獎金或工程款優先清償」。
• 主動說明財務困難：雖然這不利於借錢，但從預防詐欺被告的角度來看，若你能證明在借款時已告知對方目前的財務狀況，對方在知情風險的情況下仍決定借款，未來要告你詐欺便極難成立。
• 搭配本票或擔保物：若有提供擔保品（如車輛、房產抵押）或簽署本票，應在合約中載明這些擔保物的存在與處理方式，這能有效證明你具有履行的誠意。

法律結語：民事欠債不等於刑事詐欺

最後要提醒所有讀者，法律上對於「詐欺罪」的門檻相對嚴格，必須證明借款人在借錢的一開始就「主觀上不想還」且「客觀上騙了人」。然而，實務上檢察官會參考上述這三個關鍵點來推論你的主觀意圖。如果合約內容亂寫、用途造假、金流交待不清，就很容易讓檢察官產生「你從頭到尾都在騙」的偏見。

簽署任何借款合約前，請務必謹慎檢查。若涉及金額龐大，建議尋求專業法律顧問或律師協助審閱條款，這不僅是保護債權人的權益，更是為了保護債務人不要在未來深陷不必要的刑事訴訟之中。清楚、透明、真實，才是防範法律風險的唯一途徑。